Vynikat

Funkce ACCRINT aplikace Excel

Excel Accrint Function

Funkce Excel ACCRINTShrnutí Funkce Excel ACCRINT vrací nashromážděný úrok pro cenný papír, který platí periodický úrok Účel Získat nashromážděný úrok periodicky Návratová hodnota Nashromážděný úrok Syntaxe = ACCRINT (id, fd, sd, rate, par, freq, [base], [calc]) Argumenty
  • id - Datum vydání cenného papíru.
  • fd - První úrokové datum zajištění.
  • sd - Datum vypořádání zajištění.
  • hodnotit - Úroková sazba zajištění.
  • podle - nominální hodnota zabezpečení.
  • frekvence - Kupónové platby za rok (roční = 1, pololetní = 2 čtvrtletní = 4).
  • základ - [volitelně] Základ počtu dní (viz níže, výchozí hodnota = 0).
  • kal - [volitelně] Metoda výpočtu (viz níže, výchozí = PRAVDA).
Verze Excel 2003 Poznámky k použití

Ve financích jsou ceny dluhopisů uváděny „čistě“. „Čistá cena“ dluhopisu vylučuje úroky vzniklé od data emise nebo nejnovější výplatu kupónu. „Špinavou cenou“ dluhopisu je cena včetně naběhlého úroku. Funkci ACCRINT lze použít k výpočtu naběhlého úroku u cenného papíru, který platí pravidelný úrok, ale věnujte pozornost konfiguraci data.

Konfigurace data

Ve výchozím nastavení bude ACCRINT počítat naběhlý úrok od data emise. Pokud je datum vypořádání v prvním období, funguje to. Pokud však datum vypořádání není v prvním období, pravděpodobně nebudete chtít celkový akumulovaný úrok od data emise, ale spíše akumulovaný úrok od posledního data úroku (předchozí datum kupónu). Jako řešení založené na článek zde :



  • nastavit datum vydání na předchozí datum kupónu
  • nastavit první datum úroku předchozí datum kupónu

Poznámka: Podle dokumentace společnosti Microsoft metoda calc řídí, jak se počítá celkový naběhlý úrok, když je datum vypořádání> první úrok. Výchozí hodnota je TRUE, která vrací celkový naběhlý úrok od data emise do data vypořádání. Nastavení metody výpočtu na NEPRAVDA má vrátit naběhlý úrok z first_interest do data vypořádání. Toto chování jsem však nedokázal vyvolat. V níže uvedeném příkladu jsou proto datum emise a první úrokové datum nastaveny na předchozí datum kupónu (jak je popsáno výše).



Příklad

V zobrazeném příkladu chceme vypočítat naběhlý úrok z dluhopisu s 5% kupónovou sazbou. Datum vydání je 5. dubna 2018, datum vypořádání je 1. února 2019 a poslední datum kupónu je 15. října 2018. Chceme narostlý úrok od 15. října 2018 do 1. února 2019. Vzorec v F5 je:

 
= ACCRINT (C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

S těmito vstupy vrátí funkce ACCRINT 14,72 USD s měnou formát čísla aplikovaný.



Zadávání dat

V aplikaci Excel data jsou pořadová čísla . Nejlepší způsob, jak zadat platná data, je obecně použít odkazy na buňky, jak je znázorněno v příkladu. Chcete-li zadat platná data přímo uvnitř funkce, můžete použít Funkce DATE . Pro ilustraci má níže uvedený vzorec všechny hodnoty napevno. Funkce DATE se používá k zadání každého ze tří požadovaných dat:

 
= ACCRINT ( DATE (2018,10,15), DATE (2018,10,15), DATE (2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Základ

Argument základ určuje, jak se počítají dny. Funkce ACCRINT umožňuje 5 možností (0-4) a výchozí hodnoty nula, což určuje US 30/360. Tento článek na wikipedii poskytuje podrobné vysvětlení dostupných konvencí.

Základ Počet dnů
0 nebo vynecháno USA (NASD) 30/360
1 Proud / proud
dva Aktuální / 360
3 Aktuální / 365
4 Evropská 30/360

Poznámky

  • V aplikaci Excel data jsou pořadová čísla .
  • Všechna data, plus frekvence a základ, jsou zkrácena na celá čísla.
  • Pokud jsou data neplatná (tj. Ve skutečnosti to nejsou data), ACCRINT vrací #HODNOTA!
  • ACCRINT vrátí #NUM, když:
    • datum vydání> = datum vypořádání
    • hodnotit<0 or par <= 0
    • frekvence není 1, 2 nebo 4
    • Základ je mimo rozsah


^